რომელ ქვეყნებშია ადვილი უკანონოდ შეძენილი სიმდიდრის დამალვა – Financial Secrecy Index

ბრიტანულმა ორგანიზაცია Tax Justice Network-მა ქონების საიმედოდ და საიდუმლოდ შენახვის შესაძლებლობის მქონე ქვეყნების რეიტინგი გამოაქვეყნა. ამ რეიტინგში საქართველო საერთოდ არ არის, 43-ზე ადგილზე რუსეთია, 59-ზე – თურქეთი, 78-ზე – ყაზახეთი, 85-ზე – უკრაინა.
2018 წელს რეიტინგში პირველი ადგილი შვეიცარიამ დაიკავა. ტოპ-10 ქვეყანაში, სადაც ყველაზე იოლია სიმდიდრის დამალვა, ასევე შედის აშშ, კაიმანის კუნძულები, ჰონგ-კონგი, სინგაპური, ლუქსემბურგი, გერმანია, ტაივანი, არაბეთის გაერთიანებული საამიროები და გერნზი.
2020 წელს (რეიტინგი რამდენიმე წელიწადში ერთხელ ქვეყნდება) ლიდერი კაიმანის კუნძულები გახდა. გარდა ამისა, აშშ, შვეიცარია, ჰონგ-კონგი, სინგაპური, ლუქსემბურგი, იაპონია, ნიდერლანდები, ბრიტანეთის ვირჯინიის კუნძულები და არაბეთის გაერთიანებული საამიროები აღიარებულ იქნა ფინანსური კონფიდენციალურობის და ოფშორული საქმიანობის ცენტრებად.
2022 წლის ბოლო რეიტინგმა აჩვენა, რომ აშშ ფინანსური საიდუმლოების კუთხით ლიდერია. ფინანსური შტატების საიდუმლოების დონე 100-დან 67 ქულით არის შეფასებული. რეიტინგის ავტორებმა შეაფასეს, რომ შეერთებული შტატები უზრუნველყოფს გლობალური ფინანსური საიდუმლოების 5,74%-ს.
მეორე ადგილზე შვეიცარია იყო – მან 70 ქულა მიიღო 100-დან. კვლევის მიხედვით, ქვეყანა უზრუნველყოფს მსოფლიო ფინანსური საიდუმლოების 3,43%-ს. მესამე ადგილზეა სინგაპური, რომელსაც 100-დან 67 ქულა აქვს, გლობალური ფინანსური საიდუმლოების ინდექსი კი 3,43%-ია.
საიმედოდაა შესაძლებელი უკანონოდ შეძენილი სიმდიდრის დამალვა ასევე – ჰონგ-კონგში, ლუქსემბურგში, იაპონიაში, გერმანიაში, არაბეთის გაერთიანებულ საამიროებში, ბრიტანეთის ვირჯინიის კუნძულებსა და გერნზში.
Tax Justice Network 2009 წლიდან ადგენს რეიტინგებს ფინანსური საქმიანობის გამჭვირვალობის ხარისხისა და მისი ჩრდილოვანი კომპონენტის მასშტაბის შესაფასებლად გლობალურ ეკონომიკაში.
რეიტინგის შედგენისას მხედველობაში მიიღება 20 ინდიკატორი, მათ შორის: საბანკო საიდუმლოება, ოფშორული ფინანსური სერვისების ხელმისაწვდომობა, ინფორმაცია აქტივებისა და იურიდიული პირების მფლობელების შესახებ, საჯარო კომპანიების ფინანსური ანგარიშგების გამჭვირვალობის ხარისხი, ტრასტების რეესტრები და ფონდები, ფინანსური და საგადასახადო რეგულირების რეჟიმები, აცილების საწინააღმდეგო პოლიტიკა გადასახადების გადახდაზე, ქვეყნების მონაწილეობა ფინანსურ ანგარიშებზე მონაცემთა გაცვლაში საერთაშორისო დონეზე და ა.შ.
გარდა ამისა, ქვეყნების რეიტინგის შედგენისას გათვალისწინებულია თითოეული მათგანის გლობალური წონა, ანუ რამდენ ფინანსურ მომსახურებას უწევს იურისდიქცია სხვა ქვეყნების რეზიდენტებს. ამიტომ, მაღალი რეიტინგი ყოველთვის არ ნიშნავს ფინანსურ საიდუმლოების მაღალ ხარისხს, მაგრამ შეიძლება ნიშნავდეს იმას, რომ ქვეყანა ან ტერიტორია ყველაზე ხშირად გამოიყენება სიმდიდრის დასამალად.